Кредитный союз: что это и чем отличается от банка

Короткий ответ: Кредитный союз - это финансовая кооперация, где люди объединяют деньги в общую кассу и по очереди одалживают друг другу под контролем правления. В отличие от банка, союз не работает с широкой публикой - одалживать и вкладывать деньги могут только его члены, а прибыль направляется на развитие союза, а не акционерам.

Что такое кредитный союз простыми словами

Представьте подъезд многоэтажки, где соседи решили скидываться в общую кассу: кто-то в этом месяце вносит деньги, а кто-то берет из кассы в долг, когда срочно нужно заплатить за операцию или ремонт авто. В следующем месяце роли могут поменяться. Примерно так и работает кредитный союз, только в гораздо большем масштабе и с юридическим оформлением.

Кредитный союз - это некоммерческая организация, которую создают сами люди (физические лица), чтобы помогать друг другу финансово. Он действует на кооперативных началах: члены союза одновременно являются и владельцами, и клиентами. Нет внешних акционеров, желающих получить дивиденды - весь заработок союза либо возвращается членам в виде начислений на взносы, либо идет на развитие самой организации.

В Украине деятельность кредитных союзов регулирует Национальный банк Украины (НБУ), который с 2020 года осуществляет надзор за небанковскими финансовыми учреждениями. Это означает, что союз не может работать «как заблагорассудится» - он отчитывается перед регулятором, имеет лицензию и должен соблюдать нормативы капитала и ликвидности.

Чем кредитный союз отличается от банка

На первый взгляд и банк, и кредитный союз делают похожие вещи: принимают вклады и выдают займы. Но разница в самой философии организации.

• Собственность. Банк принадлежит акционерам (инвесторам, иногда государству), которые вкладывают капитал ради прибыли. Кредитный союз принадлежит своим членам - то есть обычным людям, которые в него вступили.
• Цель деятельности. Банк - коммерческое предприятие, его главная цель - прибыль для владельцев. Кредитный союз - некоммерческая организация, его цель - взаимная финансовая помощь членам.
• Доступность услуг. В банке открыть счет или взять кредит может любой человек с улицы. В кредитном союзе сначала нужно стать членом, то есть пройти небольшую процедуру вступления.
• Источник средств для займов. Банк выдает кредиты преимущественно за счет привлеченных депозитов широкого круга вкладчиков и собственного капитала, регулируемого жесткими нормативами НБУ. Союз выдает займы за счет взносов самих членов - денег практически немного, и ресурс для кредитования ограничен.
• Гарантии вкладов. Банковские депозиты физических лиц гарантированы Фондом гарантирования вкладов физических лиц (ФГВФЛ) на сумму до 600 000 грн. Взносы в кредитном союзе такой государственной защиты не имеют.
• Масштаб и продуктовая линейка. Банк предлагает карты, ипотеку, валютные операции, инвестиционные продукты, обслуживание бизнеса. Кредитный союз обычно ограничивается простыми краткосрочными и среднесрочными займами и сберегательными взносами своих членов.

Как устроено членство в кредитном союзе

Чтобы воспользоваться услугами кредитного союза, сначала нужно стать его членом. Обычно это выглядит так:

1. Вы подаете заявление на вступление и предъявляете паспорт и идентификационный код.
2. Уплачиваете вступительный взнос - небольшую разовую сумму (в разных союзах от нескольких десятков до нескольких сотен гривен), которая идет на покрытие организационных расходов.
3. Делаете паевой взнос - это ваша доля в капитале союза. Паевой взнос, в отличие от вступительного, обычно возвращается при выходе из союза.
4. После этого вы получаете право пользоваться услугами: брать займы, делать сберегательные взносы, участвовать в общих собраниях и даже голосовать за направления работы союза.

Важный нюанс - в кредитных союзах действует принцип «один член - один голос» независимо от суммы взноса. Это принципиальное отличие от акционерного общества (каким является банк), где вес голоса зависит от количества акций.

Что такое взаимное кредитование и как оно работает

Взаимное кредитование - это сердце деятельности кредитного союза. Суть проста: члены союза делают сберегательные (вкладные) взносы, а союз из этого общего пула средств выдает займы другим членам, которые в этом нуждаются.

Например, пенсионерка Мария Ивановна положила на депозитный счет кредитного союза 20 000 грн под процент. Эти деньги не лежат мертвым грузом - их выдают в заём, скажем, Олегу, которому срочно нужно 15 000 грн на ремонт автомобиля. Олег возвращает заём с процентами, часть этих процентов идет Марии Ивановне как доход по вкладу, а часть остается союзу на покрытие расходов и резервный фонд на случай невозврата займов другими членами.

Ключевое отличие от банка здесь в масштабе и диверсификации. Банк собирает депозиты от миллионов людей по всей стране и выдает кредиты столь же широкому кругу заемщиков, распределяя риск на огромное количество участников. Кредитный союз часто работает в пределах одного города, отрасли или трудового коллектива (например, союз учителей или союз при предприятии), поэтому круг вкладчиков и заемщиков значительно уже, а риски более концентрированные.

Преимущества кредитного союза

Несмотря на меньший масштаб, у кредитных союзов есть ряд реальных преимуществ, которые стоит понимать:

• Более простые условия получения займа. Кредитные союзы часто лояльнее к кредитной истории и не требуют такого объема документов, как банк, особенно для небольших сумм.
• Персональный подход. Поскольку союз небольшой и локальный, сотрудники часто лично знают членов, что позволяет более гибко подходить к графику платежей в сложных жизненных ситуациях.
• Прибыль работает на членов. Поскольку союз некоммерческий, заработанные средства возвращаются членам в виде повышенных ставок по вкладам или снижения ставок по займам, а не идут акционерам.
• Демократическое управление. Каждый член имеет право голоса на общих собраниях независимо от размера взноса.
• Социальная ориентация. Исторически кредитные союзы создавались для людей, которым сложно получить банковский кредит: жителей небольших населенных пунктов, работников определенной отрасли, пенсионеров.

Риски кредитного союза, о которых стоит знать

Вместе с преимуществами есть и существенные риски, которые нельзя игнорировать:

• Отсутствие гарантии вкладов. Это самый важный момент. Если банк банкротится, вкладчик получает компенсацию от ФГВФЛ в пределах 600 000 грн. Если у кредитного союза финансовые проблемы или он ликвидируется, для вкладчиков нет аналогичного государственного механизма защиты - возврат денег зависит от финансового состояния самого союза и очередности требований кредиторов.
• Ограниченная ликвидность и капитал. Поскольку ресурс для кредитования - это взносы самих же членов, в случае массового спроса на займы или, наоборот, массового желания забрать вклады, союз может столкнуться с дефицитом средств.
• Меньший масштаб диверсификации риска. В небольшом союзе, локально привязанном к одному региону или отрасли, проблемы в этой отрасли (например, сокращения на предприятии) могут одновременно ударить и по заемщикам, и по вкладчикам.
• Разное качество управления. Поскольку союзов в Украине много и они разного размера, качество менеджмента и финансовая дисциплина могут существенно отличаться. Перед вступлением стоит проверять, находится ли союз в реестре финансовых учреждений под надзором НБУ.
• Меньшая продуктовая гибкость. Нет карт для повседневных расчетов, интернет-эквайринга для бизнеса, валютных операций в том объеме, что в банке.

Подробный пример: как посчитать выгоду и затраты участия в кредитном союзе

Рассмотрим условный, но реалистичный пример, чтобы увидеть механику на цифрах.

Ситуация: Ирина решила вступить в кредитный союз при своем трудовом коллективе, чтобы иметь доступ к недорогим займам в сложные моменты.

Посчитаем: за год сберегательный взнос 10 000 грн приносит Ирине процентный доход, который союз начисляет из средств, полученных от заемщиков вроде нее самой. Одновременно Ирина сама берет заём 5 000 грн и возвращает его частями примерно по 900 грн ежемесячно в течение полугода (сумма условная и зависит от конкретной ставки союза, которая публикуется в договоре займа).

В конце года, если Ирина решит выйти из союза, ей вернут паевой взнос 500 грн, а вступительный взнос 100 грн останется у союза как плата за организационные расходы. Это примерно та же логика, что и вступительный взнос в спортивном или кооперативном клубе - разовая плата за право членства.

По сравнению с банковским потребительским кредитом на такие же 5 000 грн, ставка в кредитном союзе для «своих» членов часто бывает ниже средней банковской, поскольку союз не закладывает в цену маркетинговые расходы и прибыль для акционеров. Но точную ставку всегда нужно смотреть в конкретном договоре, ведь она отличается от союза к союзу и зависит от срока и суммы.

Облагаются ли налогом доходы от вкладов в кредитном союзе

Да, доход (проценты), начисленный на сберегательный взнос в кредитном союзе, для физического лица облагается налогом так же, как и банковский депозитный доход: налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 18% и военный сбор 5%. Эти налоги, как правило, удерживает само финансовое учреждение как налоговый агент и перечисляет в бюджет, поэтому вкладчику отдельно отчитываться перед Государственной налоговой службой (ГНС) обычно не нужно, если удержание уже произведено союзом.

Кому реально подходит кредитный союз

Кредитный союз хорошо подходит людям, которые:

• Имеют стабильный трудовой коллектив или сообщество (кооператив, отраслевую ассоциацию), где уже действует или можно создать союз;
• Нуждаются в небольших кратко- и среднесрочных займах без сложного пакета документов;
• Готовы рассматривать вклад в союз как часть диверсифицированных сбережений, а не как единственное место хранения всех денег;
• Ценят личное общение и гибкость в сложных жизненных ситуациях больше, чем масштаб продуктовой линейки крупного банка.

В то же время для крупных сумм сбережений, долгосрочного хранения средств или повседневных расчетов (карты, онлайн-платежи, зарплатные проекты) банк остается основным и самым безопасным инструментом именно благодаря гарантии ФГВФЛ и более широкому регуляторному контролю.

Как проверить надежность кредитного союза перед вступлением

Прежде чем вносить деньги, стоит сделать несколько простых шагов проверки:

• Проверить, внесен ли союз в Государственный реестр финансовых учреждений, находящихся под надзором НБУ;
• Ознакомиться с финансовой отчетностью союза за последние годы, если она публикуется;
• Расспросить действующих членов об опыте получения займов и возврата вкладов;
• Внимательно прочитать устав союза и договор о членстве относительно условий выхода и возврата паевого взноса;
• Не вкладывать в союз сумму, потеря которой критически повлияет на ваше финансовое состояние, именно из-за отсутствия гарантии ФГВФЛ.

Вопросы и ответы

Кредитный союз - это кооперативная альтернатива банку, построенная на доверии и взаимной помощи членов одного коллектива или сообщества. Он может быть удобным инструментом для небольших займов и дополнительным способом сбережения, особенно там, где есть устоявшееся сообщество с хорошей финансовой дисциплиной.

В то же время стоит четко понимать главное отличие от банка: отсутствие государственной гарантии вкладов через ФГВФЛ и меньший масштаб диверсификации рисков. Поэтому кредитный союз разумно рассматривать как дополнение к банковским продуктам, а не как единственное место хранения значительных сбережений, тщательно проверяя репутацию и регистрацию конкретного союза перед вступлением.